第一章 公司信贷概述

思维导图

第一节 公司信贷基础

考点精讲

一、公司信贷相关概念（★★★）

公司信贷的基本概念主要包括银行信贷、公司信贷、担保等。

二、公司信贷的基本要素（★★★）

公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。

（一）交易对象

公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手，银行的交易对手主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，拥有工商行政管理部门颁发的营业执照的企（事）业法人和其他经济组织等。

（二）信贷产品

信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证和承诺等。

（三）信贷金额

信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额。

（四）信贷期限

信贷期限有广义和狭义两种。广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。

（五）贷款利率和费率

1．贷款利率

贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。贷款利率的种类有：①本币贷款利率和外币贷款利率；②固定利率和浮动利率；③法定利率、行业公定利率和市场利率。

基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率。在具体贷款中，浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。

差别利率是对不同种类、不同期限、不同用途的存、贷款所规定的不同水平的利率，差别利率的总和构成利率结构。

利率一般有日利率、月利率和年利率。日利率也称为日息率，以日为计息期，一般按本金的万分比表示；月利率也称为月息率，以月为计息期，一般按本金的千分比表示；年利率也称为年息率，以年为计息期，一般按本金的百分比表示。

按照是否计算复利，计息方式可以分为单利和复利。单利计息是指在计息周期内对已计算未支付的利息不计收利息。复利计息是指在计息周期内对已计算未支付的利息计收利息。按照计息周期的长短，通常可以分为按日计息、按月计息、按季计息和按年计息四种。

2．费率

费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般是以信贷产品金额为基数按照一定比率计算，主要包括：担保费、承诺费、承兑费、银团安排费和开证费等。

（六）清偿计划

清偿计划一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又有定额还款和不定额还款两种方式。定额还款包括等额还款和约定还款，其中等额还款中通常包括等额本金还款和等额本息还款等方式。

（七）担保方式

担保是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。按照我国《担保法》的有关规定，担保方式包括：保证、抵押、质押、定金和留置五种方式。其中，保证、抵押、质押是公司信贷中最常用的担保方式。

（八）约束条件

①提款条件主要包括：合法授权、政府批准、资本金要求、监管条件落实、其他提款条件。

②监管条件主要包括：财务维持、股权维持、信息交流、其他监管条件。

三、公司信贷的种类（★★★）

（一）按货币种类划分

按照币种不同，贷款可以分为人民币贷款和外汇贷款。人民币贷款是指以我国的法定货币（即人民币）为借贷货币的贷款；外汇贷款是指以外汇作为借贷货币的贷款。

（二）按贷款期限划分

按照期限不同，贷款可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款三类。

①短期贷款是指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。

②中期贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。

③长期贷款是指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。

（三）按贷款用途划分

1．固定资产贷款

固定资产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

2．流动资金贷款

流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

3．并购贷款

并购贷款，是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。

4．房地产贷款

房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。主要包括土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、商业用房贷款等。

5．项目融资

项目融资，是指符合以下特征的贷款：①贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；②借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；③还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

（四）按贷款经营模式划分

1．自营贷款

自营贷款是指银行以合法筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。

2．特定贷款

特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。

3．委托贷款

委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。

（五）按贷款偿还方式划分

1．一次还清贷款

一次还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式。

2．分期偿还贷款

分期偿还贷款是指借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。中长期贷款采用分期偿还方式，中长期消费贷款还需按季或按月偿还贷款。

（六）按贷款利率划分

1．固定利率贷款

固定利率贷款是指贷款利率在贷款期限内保持不变，遇利率调整也不分段计息的贷款。短期流动资金贷款均为固定利率贷款，即执行合同约定的利率。

2．浮动利率贷款

浮动利率贷款是指贷款利率在贷款期限内随市场利率或官方利率波动按约定时间和方法自动进行调整的贷款。

（七）按贷款担保方式划分

1．抵押贷款

抵押贷款是指以贷款人或第三人财产作为抵押发放的贷款。如果借款人不能按期归还贷款本息，银行将行使抵押权，处理抵押物以收回贷款。

2．质押贷款

质押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。

3．保证贷款

保证贷款是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。银行一般要求保证人提供连带责任保证。

4．信用贷款

信用贷款是指凭借款人信誉发放的贷款。其最大特点是不需要保证和抵押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款。

（八）按表内业务和表外业务划分

1．表内业务

公司信贷的表内业务主要包括贷款和票据贴现。

贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。票据贴现是指银行应客户的要求，买进其未到期的票据，并向客户收取一定的利息的业务。贴现业务形式上是票据的买卖，但实际上是信用业务，即银行通过贴现间接贷款给票据金额的支付人。

2．表外业务

公司信贷的表外业务主要包括承兑和信用证。

承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。

第二节 公司信贷的基本原理

考点精讲

一、公司信贷理论的发展（★★★）

公司信贷理论的发展大体上经历了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论等四个阶段。

（一）真实票据理论

根据亚当·斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。因此这种贷款理论被称为“真实票据理论”。真实票据理论占据着商业银行资产管理的支配地位。随着资本主义的发展，这一理论的缺陷逐渐显现，银行短期存款的沉淀、长期资金的增加，使银行具备大量发放中长期贷款的能力，局限于短期贷款不利于经济的发展，同时，自偿性贷款随经济周期而决定信用量，会加大经济的波动。

（二）资产转换理论

1918年，资产转换理论由H.G．莫尔顿在《政治经济学杂志》上发表的《商业银行与资本形成》一文中提出。这一理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要。流动性的需求增大时，可以在金融市场上出售这些资产（包括商业票据、银行承兑汇票、美国短期国库券等）。在这一理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，由于减少非盈利现金的持有，银行效益得到提高。

但是，资产转换理论也带来一些问题：缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件；在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样造成银行的巨额损失；贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险。因此，对单个银行来说是正确的东西，对于整个银行系统来说却未必完全正确。

（三）预期收入理论

1949年，赫伯特·V．普罗克诺在《定期放款与银行流动性理论》一书中提出了这一理论。预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来的收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷同样能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。在这种理论的影响下，第二次世界大战后中长期设备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展起来，成为支持经济增长的重要因素。这一理论带来的问题是，由于收入预测与经济周期有密切关系，同时资产的膨胀和收缩也会影响资产质量，因此可能会增加银行的信贷风险。银行危机一旦爆发，其规模和影响范围会越来越大。

（四）超货币供给理论

这一新的银行资产理论出现于20世纪六七十年代。该理论认为，只有银行能够利用信贷方式提供货币的传统观念已经不符合实际，随着货币形式的多样化，非银行金融机构也提供货币，银行信贷市场面临着很大的竞争压力，因此，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务，使银行资产经营向深度和广度发展。现代商业银行全能化、国际化的发展趋势已经表明，银行信贷的经营管理应当与银行整体营销和风险管理结合起来，发挥更大的作用。当然，商业银行涉足新的业务领域和盲目扩大的规模也是当前银行风险的一大根源，金融的证券化、国际化、表外化和电子化使金融风险更多地以系统性风险的方式出现，对世界经济的影响更为广泛。

银行信贷理论的发展过程也就是商业银行发展和金融创新的历史，它揭示了既要努力发展业务又要控制风险这个永恒的主题。

二、公司信贷资金的运动过程及其特征（★★★）

为帮助考生更好地掌握公司信贷科目的核心考点，本书在部分核心考点处设置了名师视频讲解，读者可使用手机扫描二维码，观看视频。建议使用微信扫描，在Wifi环境下观看。

（一）信贷资金的运动过程

信贷资金运动是信贷资金的筹集、运用、分配和增值过程的总称。信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。信贷资金运动就是以银行为出发点，进入社会产品生产过程去执行它的职能，然后又流回到银行的全过程，即是二重支付和二重归流的价值特殊运动。

二重支付：第一重支付是银行把信贷资金支付给使用者；第二重支付是由使用者转化为经营资金，用于购买原材料和支付生产费用，投入再生产。二重归流：第一重归流是经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中；第二重归流是使用者将贷款本息归还给银行。

（二）信贷资金的运动特征

名师点拨

信贷资金运动的基础是社会产品的再生产，它的基本特征也是通过社会再生产资金运动形式表现出来的。

信贷资金运动以银行为轴心，是市场经济的客观要求，也是信贷资金发挥作用的基础条件。

第三节 公司信贷管理

考点精讲

一、公司信贷管理的原则（★★★）

（一）全流程管理原则

全流程贷款管理原则强调，要将有效的信贷风险管理行为贯穿到贷款生命周期中的每一个环节。强调贷款全流程管理，可以推动银行业金融机构传统贷款管理模式的转型，真正实现贷款管理模式由粗放型向精细化的转变，有助于提高银行业金融机构贷款发放的质量，加强贷款风险管理的有效性，提升银行业金融机构信贷资产的精细化管理水平。

（二）诚信申贷原则

诚信申贷主要包含两层含义：一是借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的；二是借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等。

（三）协议承诺原则

协议承诺原则要求银行业金融机构作为贷款人，应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，明确各方法律责任。

（四）贷放分控原则

贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。推行贷放分控，一方面可以加强商业银行的内部控制，防范操作风险；另一方面可以践行全流程管理的理念，建设流程银行，提高专业化操作，强调各部门和岗位之间的有效制约，避免前台部门权力过于集中。

（五）实贷实付原则

实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。

（六）贷后管理原则

贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的信贷风险管理工作。重视贷后管理原则的主要内容是：监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。

二、信贷管理流程（★★★）

科学合理的信贷业务管理过程实质上是规避风险、获取效益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。一般来说，一笔贷款的管理流程分为九个环节，分别是：①贷款申请；②受理与调查；③风险评价；④贷款审批；⑤合同签订；⑥贷款发放；⑦贷款支付；⑧贷后管理；⑨贷款回收与处置。

三、信贷管理的组织架构（★★★）

（一）商业银行信贷管理组织架构的变革

信贷风险管理组织架构是商业银行组织架构的重要组成部分，也是信贷业务正常开展的基本保证。随着银行业改革的不断深入，商业银行信贷管理组织架构也在不断地发展变化着。

1984年至1993年，我国开始尝试专业银行企业化改革，经过多年改革与调整，专业银行的组织架构逐步完善，到1993年已经形成了比较统一、系统的组织架构。

1993年至2001年，专业银行完成了向商业银行的转变，我国商业银行的组织架构也相应地发生了变化。

2001年，我国加入了世界贸易组织，为顺应时代发展，满足金融市场要求，商业银行对风险管理组织架构进行了根本性的改变。信贷管理由前台、中台、后台合一的管理模式转变为业务营销与风险控制相分离，由按照业务类别分散管理的模式转变为信贷风险集中统一管理的模式，由倚重贷前调查转变为贷款全过程管理，初步形成了现代商业银行公司治理组织架构。

从2003年开始，随着我国商业银行股份制改革的开始和不断深入，银行信贷管理组织架构也在不断地发展变化着。

建立真正的以客户为中心、以市场为导向、以经济效益为目标、以风险控制为主线、市场反应灵敏、风险控制有力、运作协调高效、管理机制完善的组织架构，是提升我国商业银行整体实力的组织保障。在全面风险管理框架下，在建立健全公司治理结构的思路下，按照风险管理体系集中、垂直、独立的原则，我国商业银行已经初步建立了职责明晰、分工明确、相互制衡、精简高效的银行内部组织架构，提升了商业银行风险管理的掌控水平。

（二）商业银行信贷业务经营管理组织架构

商业银行信贷业务经营管理组织架构包括：董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层和信贷业务前中后台部门。

四、绿色信贷（★★★）

近些年来，监管机构对银行业金融机构绿色信贷的指导和要求日益健全和完善。2012年银监会下发了《绿色信贷指引》，对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求。银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域，实行有差别、动态的授信政策，实施风险敞口管理机制；建立健全绿色信贷标识和统计制度，完善相关信贷管理系统；在授信流程中强化环境风险和社会风险管理。

2013年，银监会发布了《关于绿色信贷工作的意见》，主要是对《绿色信贷指引》的具体落实。2014年，银监会又发布了《绿色信贷实施情况关键评价指标》，要求各银行对照绿色信贷实施情况关键评价指标，认真组织开展本机构绿色信贷实施情况自评价工作。2015年，银监会与国家发展改革委联合印发《能效信贷指引》，鼓励和指导银行业金融机构积极开展能效信贷业务。《能效信贷指引》从能效项目特点、能效信贷业务重点、业务准入、风险审查要点、流程管理、产品创新等方面，提出具有可操作性的指导意见，通过专业化、针对性的业务创新和风险管控要求，为银行业金融机构提升产业服务水平提供了指导和帮助。

第四节 公司信贷发展的新趋势

考点精讲

一、互联网化（★★★）

（一）互联网金融的背景

2014年3月5日，十二届全国人大二次会议审议的政府工作报告中提到，将“促进互联网金融健康发展，完善金融监管协调机制”，由此“互联网金融”被首次写入政府工作报告。

当前，互联网金融尚无明确的、获得广泛认可的定义。具有较大影响力的关于互联网金融的定义主要有以下三个，分别从不同角度进行定义，如表1-3所示：

（二）互联网金融趋势下的商业银行市场环境分析

（三）商业银行的对策

1．商业银行未来需要进行业务的创新和转型

随着利率市场化的改革，民营银行的设立，互联网金融的快速发展，商业银行靠扩大规模来获取盈利的发展模式已经不适用当前发展环境，意味着未来商业银行必须改变发展方向和服务模式，重视精细化的内部管理，提高服务和管理质量来实现盈利。

未来长期发展中，中国银行业的市场结构将逐步趋于合理和优化，差异化发展特征明显。大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行及其他银行业金融机构将结合自身情况，寻求最合适的发展道路，形成差异化发展格局。

2．业务创新和转型的方向

商业银行应在深刻认识互联网金融发展新趋势基础上，推进商业银行业务创新与转型，充分利用互联网技术和思维提升银行的金融服务质量。①持续推进普惠金融业务发展。②要找准市场定位，适时转变角色。

二、跨境人民币业务（★★★）

三、综合化服务（★★★）

（一）商业银行业务综合化的背景

随着我国金融市场发展，商业银行经营环境发生了巨大变化：各个资本市场之间原本清晰的边界变得模糊，参与者数量增长使得竞争不断加剧，金融产品结构日趋复杂，金融服务需求强烈且多样化。

（二）国内商业银行业务综合化的经营模式选择

1．客户服务多元化的直接综合经营

德国商业银行为典型的综合经营银行模式。在这种模式下，商业银行通过内设部门直接开展非银行金融业务，各种金融业务融合在一个组织实体内。

2．银行控股式的间接经营模式

英国商业银行为银行母公司形式的代表。此模式下，商业银行和非银行子公司之间有严格的法律界限，证券业务、保险业务或其他非传统银行业务是由商业银行的子公司进行的。与综合性银行相比，虽然这种模式的规模经济和范围经济效益受到限制，但仍有助于实现风险分散化，并且通过业务的交叉销售获得较高收益，提高银行的品牌价值。

（三）国内商业银行综合化服务的主要业务品种

1．财务顾问业务

财务顾问业务主要是发挥商业银行拥有的网络、资金、信息、人才和客户群等方面的综合优势，为客户提供投资理财、资金管理、风险管理、公司战略等方面的专业顾问业务。①通过提供财务顾问服务，密切与客户的联系，有利于客户群的培养，向客户推销其他金融服务产品；②全面了解客户的财力、经营状况，有利于控制银行向客户提供常规产品的风险，带动商业银行相关业务的发展。

2．杠杆融资业务

杠杆融资业务的本质就是商业银行通过提供信贷资金，满足企业股份制改造、上市、配股、收购、兼并等资本经营活动对资金的大量需求，具有贷款金额大、贷款期限短等特点。借助杠杆融资业务，可以派生出“过桥贷款”、股权资金的收款、结算、并购方案设计、配股项目推荐等创新业务。

3．基金托管和资产证券化业务

主要包括福利基金托管、企业年金托管、社保基金托管、银行不良资产证券化、基础设施资产证券化、出口硬通货应收款证券化等。资产证券化业务可以提高商业银行的资产流动性，也为其资产负债管理提供了新的选择。

（四）国内商业银行综合化服务存在的问题和挑战

1．业务范围受限制

目前，所有商业银行都无法获得IPO经营资格，堵住了商业银行为客户直接融资的大门。

在我国，由于金融市场发展的阶段性特征，导致了我国金融市场，尤其是资本市场的规模较小、金融工具种类单一、信息不对称现象普遍存在，且市场缺乏流动性，市场的成熟度和透明度均不高。这在一定程度上也限制了银行开展投行业务的范围。

2．政策法规不确定性

由于投行业务具体监管细则仍未出台，政策上存在一定不确定性。加之商业银行的大量投资银行业务要接受“一行三会”等机构的多边监管，监管部门之间协调不力、法规冲突等也会产生政策法律风险。

3．风险文化的冲突

商业银行业务具有较强的外部性，安全性和审慎是商业银行经营的关键和核心。而投资银行则更强调通过金融工具的运用控制和分散风险并获取超额报酬。商业银行要发展投行业务，如何识别和控制投行业务的风险，转变传统商业银行的风险管理理念，创立新型的适应银行综合化经营的企业风险文化显得尤为重要。

4．专业人才匮乏，创新能力不强

商业银行现有业务人员的知识结构比较单一，不能完全胜任投行业务的开展，在较大程度上形成人力资源的瓶颈制约。

高频考点预测试题

一、单项选择题（以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分）

1.（　）是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金信贷或信用支持活动。

A．信用证

B．承兑

C．担保

D．公司信贷

2.（　）是指从合同生效日起到合同规定的贷款金额全部提款完毕之日（或最后一次提款日）止的时间段。

A．还款期

B．提款期

C．宽限期

D．贷款期限

3．下列不属于公司信贷管理原则的是（　）。

A．全流程管理原则

B．贷前管理原则

C．诚信申贷原则

D．贷放分控原则

4．监事会是我国商业银行所特有的监督部门，下列不属于监事会职责的是（　）。

A．外部监督

B．财务监督

C．内部控制监督

D．内部尽职监督

5．根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应来自（　）。

A．流动资金贷款

B．留存收益

C．发行长期债券

D．发行新股票

6．根据《贷款通则》的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过（　）年，超过此年限应当报监管部门备案。

A.3

B.5

C.10

D.15

7．目前我国商业银行资金的主要来源为（　），利润的主要来源为（　）。

A．存款；中间业务

B．存款；贷款

C．贷款；存款

D．贷款；中间业务

8．根据《贷款通则》的规定，长期贷款的展期期限累计不得超过（　），短期贷款的展期期限累计不得超过（　）。

A．原贷款期限一半；原贷款期限的一半

B.3年；原贷款期限

C．原贷款期限一半；原贷款期限

D.3年；原贷款期限一半

9．根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是（　）。

A．以商业行为为基础的短期贷款

B．长期设备贷款

C．不动产贷款

D．消费贷款

10.（　）是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

A．担保

B．承兑

C．信用证

D．信贷

11．企业向银行借款属于（　），发行债券、股票属于（　）。

A．直接融资；间接融资

B．间接投资；直接投资

C．间接融资；直接融资

D．直接投资；间接投资

12.（　）是国家实现宏观调控的一种工具。

A．固定利率

B．市场利率

C．法定利率

D．行业公定利率

13．下列关于我国计算利息传统标准的说法，不正确的是（　）。

A．日息几毫用万分之几表示

B．月息几厘用千分之几表示

C．我国计算利息传统标准是分、毫、厘

D．每10毫为1分

14．信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是（　），第二重支付是（　）。

A．银行支付信贷资金给使用者；使用者购买原料和支付生产费用

B．银行支付信贷资金给使用者；使用者支付本金和利息给银行

C．经过社会再生产过程回到使用者手中；使用者支付本金和利息给银行

D．使用者购买原料和支付生产费用；经过社会再生产过程回到使用者手中

15．关于商业银行“安全性、流动性和效益性原则”的说法，不正确的是（　）。

A．为了保证贷款的安全性，商业银行需要合理安排贷款的种类和期限

B．在信贷资金总量一定的情况下，资金的周转速度加快，效益性相应较差

C．在贷款规模一定的情况下，一般贷款期限越长，收益越大

D．贷款期限越长，安全性越高

16．王某为某公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人，贷款到期时，如某公司仍未偿还贷款，银行（　）。

A．可要求某公司或王某中任何一者偿还，但只能要求王某偿还部分金额

B．可要求某公司或王某中任何一者偿还全部金额

C．只能先要求某公司偿还，然后才能要求王某偿还

D．只能要求王某先偿还，然后才能要求某公司偿还

17．借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为（　）。

A．质押贷款

B．抵押贷款

C．信用贷款

D．留置贷款

18．某银行推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于（　）品种。

A．市场利率

B．浮动利率

C．固定利率

D．行业公定利率

19．银行在商业汇票上签单承诺按出票人指示到期付款的行为是（　）。

A．贷款

B．承兑

C．担保

D．保函

20．贷款期限在5年的贷款属于（　）。

A．长期贷款

B．短期贷款

C．中期贷款

D．周期贷款

二、多项选择题（以下各小题所给出的五个选项中，有两个或两个以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分）

1．按照用途划分，贷款可分为（　）。

A．流动资金贷款

B．固定资产贷款

C．房地产贷款

D．并购贷款

E．项目融资

2．下列属于信贷管理流程的有（　）。

A．贷款申请

B．风险评价

C．贷款审查

D．贷后管理

E．贷款回收与处置

3．信贷资金的运动特征有（　）。

A．与社会物质产品的生产和流通相结合

B．是一收一支的一次性资金运动

C．以偿还为前提的支出，有条件的让渡

D．产生经济效益才能良性循环

E．信贷资金运动以银行为轴心

4．下列关于资产转换理论的说法，正确的有（　）。

A．在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大

B．该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现

C．该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上

D．该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要

E．依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可以有效避免资产抛售带来的巨额损失

5．公司信贷理论的发展主要经过了（　）阶段。

A．真实票据理论

B．资产转换理论

C．预期收入理论

D．超货币供给理论

E．期货贷款理论

6．下列贷款方式中，银行不用承担贷款风险的有（　）。

A．自营贷款

B．委托贷款

C．特定贷款

D．银团贷款

E．辛迪加贷款

7．按贷款用途划分，公司信贷的种类包括（　）。

A．长期贷款

B．担保贷款

C．特定贷款

D．固定资产贷款

E．流动资金贷款

8．预期收入理论带来的问题包括（　）。

A．缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件

B．贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险

C．由于收入预测与经济周期有密切关系，因此可能会增加银行的信贷风险

D．银行的资金局限于短期贷款，不利于经济的发展

E．银行危机一旦爆发，其规模和影响范围将会越来越大

9．担保是审查贷款项目最主要的因素之一，我国《担保法》规定的担保方式包括（　）。

A．保证

B．抵押

C．质押

D．定金

E．留置

10．下列关于固定利率和浮动利率的说法，正确的有（　）。

A．固定利率和浮动利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化

B．浮动利率是指借贷期限内利率随着市场利率或其他因素的变化而相应调整的利率

C．浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况

D．浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较大

E．在贷款合同期内，无论市场利率如何变化，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息

三、判断题（请对以下各题的描述作出判断，正确选A，错误选B）

1．贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。（　）

2．短期流动资金贷款均为固定利率贷款。（　）

3．抵押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为抵押发放的贷款。（　）

4．一般商业银行信贷资金周转速度越快，流动性越强，安全性越强，效益性越强。（　）

5．自营贷款的风险由银行承担，委托贷款的风险由委托人承担。（　）

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