前言

党的十八大以来，我国科技事业实现了历史性、整体性、格局性变化，重要技术领域从全面落后进入跟跑、并跑、领跑“三跑”并存阶段，并跑、领跑的比例不断扩大；从人才强、科技强到经济强、国家强的创新发展路径正在加快形成。陆相成油理论、人工合成牛胰岛素、铁基超导等基础研究重大成果产生重要国际影响力；量子信息、移动通信、生物技术等战略前沿领域实现若干重大突破；“两弹一星”、载人航天和探月工程、北斗导航、高速铁路等重大工程彰显了中国力量；超级杂交水稻、新药创制、污染防治技术等惠及百姓民生。与此同时，我国全社会研发投入快速增长，2018年为19678亿元，占GDP的比重达到2.19%，位居世界第二。发明专利申请量已连续八年居世界首位，按折合全时工作量计算的全国研发人员总量为419万人·年，稳居世界第一位。

相比之下，新中国成立伊始，全国科技人员不超过5万人、专门从事科研工作的人员仅600余人，专门的科学研究机构30多个，几乎没有大型科研仪器设备。如今，我国科技人才队伍不断壮大，形成了全球最完整的学科体系和最大规模的人才体系，科技创新能力大幅增强，主要创新指标稳步提升。可以说，新中国成立70年来，从“向科学进军”到“科学技术是第一生产力”，从实施科教兴国战略到建设创新型国家，从实施创新驱动发展战略到开启建设世界科技强国的新征程，我国科技事业走过了辉煌的历程，中国科技实力伴随经济发展同步壮大。

如上所述，中国的科技事业取得了长足的进步，多个领域从无到有，从有到优，从优到强，中国已成为具有重要国际影响力的科技创新大国，正向着世界科技强国的目标前进。未来，中国不断提升的创新活力和科研实力，将成为持续推动经济增长的重要引擎。因此，从我国中长期科技发展的客观态势和紧迫需求看，应更强调改革先行，以更务实、更有效的现代科研院所制度、现代企业制度、现代知识产权制度来推动科技事业的发展；应更强调开放创新，越是在国际形势复杂多变、科技革命和产业加速演进的特殊时期，越要加大科技领域的对外合作和开放，更好地利用国内外创新资源；应更强调全面发展，不局限于重点领域和关键环节的攻关，而是顺应当前的经济体量和国际影响力，强调以科技创新为引领的全面创新，提高科技对经济社会高质量发展、可持续发展的引领、带动和支撑作用。

然而，尽管科技作为促进经济建设社会发展的重要力量已引起了国家财政部门的高度重视，体现为政府不断加大对科技战略研究的支持和科技资金的投入。但总体而言，我国科学技术发展仍旧处于较为落后的水平。虽然广东省具有较强的科技潜力，政府每年对科技的拨款也位居前列，但从全国来看，广东省的科技实力却长期在中等水平徘徊。对此，习近平总书记对广东提出的“四个坚持、三个支撑、两个走在前列”要求，是指导思想的核心要义，是广东省工作的总纲。为此，广东省在财政科技投入配置方面，紧密结合实际，适当降低财政专项资金扶持门槛，加快培育高新技术企业，鼓励企业开展核心和关键技术攻关；支持产学研合作和协同创新，推进高水平大学和一流学科建设，支持重点实验室、大科学工程建设及建立专业镇协同创新中心；加快运作设立省科技创新基金，发挥财政资金的杠杆作用。近年来，广东财政“五个支持”全力推进粤港澳大湾区建设，为解决创新要素自由流动的制度障碍，广东省建立了科研资金跨境使用机制，并完善符合港澳实际的财政科研资金管理机制，省级科研资金实现跨境拨付，助力港澳融入国家创新体系。

此外，随着公共财政管理体制的日趋完善，财政科技专项资金绩效评价也越来越受关注。财政科技专项资金是否切实发挥了引导作用、在多大程度上发挥了引导作用、财政科技专项资金的配置是否合理，以及相应的科技项目的效益情况等绩效问题必须得到如实反映。所以，客观、科学地开展财政科技专项资金绩效评价工作就变得至关重要，而在财政科技专项资金绩效评价过程中，合理的绩效评价方法、科学的绩效评价指标体系及权重又是重中之重。财政科技专项资金绩效评价是大势所趋，是科技进步、经济发展和政府公共管理体制改革的必然要求。因此，对财政科技专项资金绩效评价问题的研究具有较强的现实意义。为此，本书拟建立财政科技资金绩效评价体系模型，从而科学评价广东省财政科技资金投入的绩效，为政府科学决策提供依据，进而提升广东省科技管理的能力。

本书是广东省软科学研究计划项目“广东省财政科技专项资金绩效评价指标体系研究”（2015A070703005）和广东省哲学社会科学“十三五”规划学科共建项目“粤港澳大湾区财政绩效管理协同创新与评价体系研究”（GD18XGL50）的阶段性研究成果，感谢课题组全体成员多年来的艰辛付出，没有他们的努力和坚持，就没有我们今天的收获，希望本书的研究成果能为政府和科研院所相关部门提供一定的参考和借鉴。

在本书写作和课题调研过程中，得到了很多单位和朋友的关心和支持，具体包括广东省科技厅、财政厅，广州市财政局、科技局，其他地市科技局，以及企事业单位的朋友。正是他们热心的帮助，才给予了我深入研究的动力和信心。同时，我的硕士研究生唐秋玲、赵帅琼、聂瑶、周创在数据收集和处理方面付出了辛勤的汗水，在此表示感谢。

当然，由于时间和精力有限，书中难免有不足之处，还请各位读者多多包涵并批评指正，以便我们在后续的研究中不断完善，为社会提供更好的绩效评价标准。最后，特别感谢暨南大学企业发展研究所“企业发展研究书丛”的出版资助。

石水平

2019年9月9日于广州暨南园