前言

精算模型是精算师们开展财务精算分析、支持公司经营管理决策的重要工具。随着保险市场的产品和经营模式日益丰富，公司内部经营管理和外部政策规定对财务精算分析的要求不断提升，公司对精算模型的要求也越来越高。

寿险精算模型在我国市场还处于发展早期，由于精算人力紧缺，各公司在模型方面的知识积累和人才建设的投入优先级低，很多公司在精算模型能力和应用方面基本处于应付、维持的状态。在精算人员的努力下，虽然没有对产品开发和准备金评估等基础性工作造成重要影响，但精算工作的效益和效能都受到较大的制约。因为需要在建模、修改、数据、运行等环节上花费的时间较多，往往是有结果而缺少分析，少有时间进行深入的思考和研究。即使对经营管理有好的想法，因数据、模型等原因较难实现而可能会放弃，不利于精算师发挥其作用，妨碍了公司精算力量的成长和成熟。成熟的精算模型不仅能提升精算师的工作效率，在此基础上根据公司业务和管理需要开发的精算应用，更能提升精算师的价值。

太平洋保险寿险精算模型的建立，提供了一个可对照、借鉴的基础模型。该模型汇聚了太平洋保险和安永团队许多优秀精算师的丰富精算实务经验与模型实施能力，整个团队经过详尽的研究和设计，以及精心的努力和创新，在模型中实现了国内精算领域现阶段的主要应用，涵盖了市场的主要产品类型，并将太平洋保险模型实施的经验和成果形成此书，供行业精算专家和工作人员交流、探讨。希望有助于有需要的精算人员提升其精算模型的基础和能力，为有需要改善或建立成熟模型的公司提供方法和模型原型，减少因人员情况、项目经验差异带来的困难，降低模型管理和维护的难度。

这次太平洋保险寿险精算模型在几个方面取得了较大的创新和突破。新的精算模型平台采用“一个模型、多项功能”的设计，实现了一个模型在不同精算假设和不同评估目的下的代码通用最大化，各项评估预测保持了逻辑上的一致性。参数化的模型方案是实现这样功能的基础，参数化设计能够对不同的产品责任、各样预测、评估的方法、假设都设置开关，使得模型的功能较为强大，在设计、实施及后续新产品建模和简单功能拓展上方便灵活。模型的所有运算在一个系统流程中完成，保持了不同功能的方法、参数、结果尽可能的一致性。值得一提的是，太平洋保险首次在国内Prophet精算模型中实现了公司模型的功能，公司模型功能是国际成熟精算软件常常具备的，使得在精算预测中能够实现重大财务项目的处理、与投资预测对接，直接实现完整的财务预测。在效率方面，该平台能够有效地处理数百个产品和数千万保单的各项评估。这些特点说明该模型是高效、完整、成熟、具有国际水准的精算模型。

一个精算软件模型的飞跃，提高了精算人员的工作效率。一个高质量精算模型中包含的精算方法，也体现了大量的精算实务的经验和判断，年轻的精算师既可以学习软件、方法，又会从中了解、思考模型开发者的经验判断，这有助于公司精算师的快速成长。高质量的精算平台提升了精算工作中的标准化和兼容互通的程度，既有助于精算师良好工作习惯的养成，也成为精算师相互合作促进的媒介。该精算平台与《寿险精算模型实务》一书将作为太平洋模型实施团队最重要的两个成果呈现在精算同仁和行业面前。

2014年至2015年，太平洋保险精算模型实施项目历时19个月完成了精算负债模型建设。在项目实施过程中，太平洋保险的潘艳红、王莺、张远瀚、陈秀娟、徐蓁、尹艳玲、吴敏辰、汪健兵、周继放等领导和安永团队的赵晓京、付振平、梁永华等主管为项目实施创造了良好的条件，为精算平台提供了大量前瞻性、建设性的指导和意见，为提升精算模型实务理论奠定了良好的基础。在此，我们对各位领导表示诚挚的感谢。在2016年2月的Prophet模型行业评审会上，中国太平洋人寿保险董事长兼中国精算师协会副会长徐敬惠、中国精算师协会秘书长王证、友邦保险林红、平安人寿谢骏峰、太平人寿严智康、复旦大学尚汉冀、华东师范大学汪荣明、上海财经大学谢志刚等业界、学界同行交流了精算模型建设，对精算模型实务提出了不少的意见，非常有助于本书的撰写，在此我们表示由衷的感谢。

本书第1章由梁永华、杨亦澄执笔，第2章由陈福生、梁永华执笔，第3章由张文、杨亚松执笔，第4章由王伟哲执笔，第5章由王慧生、张文执笔，第6章由杨亦澄、张夏执笔，第7章由张夏执笔，第8章由陈福生、杨亚松执笔，第9章由王伟哲执笔，第10章由杨亚松执笔，第11章由陈福生执笔，第12章由杨亚松执笔。在此特别感谢王奕渲、张静宜、夏小鸥、刘金娥、郑朴、王硕、石娜、李凌云、赵晶、龚丽、田辛心、吕青、吴莹、刘贤明等在本书撰写过程中提供的不少修改意见，感谢本书特约读者友邦保险总精算师林红及其团队、信泰人寿总精算师陈尉华及其团队、安永马睿超、太平人寿方腊、普华永道唐珏等对本书的撰写提出的修改建议，感谢复旦大学尚汉冀教授和复旦大学出版社范仁梅总监在本书出版过程中提供的很多帮助。

精算模型需要结合保险公司实际经营情况与保险监管政策的发展不断更新与完善。在我国精算模型系统发展过程中，国内多家保险公司对精算模型参数化、平台化的思路都有过探索。我们此次借助精算模型转换项目，总结了较为成熟的精算模型实务，形成了本书书稿，在书稿编写时尽可能确保其中的伪代码适用于Prophet/MoSes/ALFA/VIPtech等精算软件，在第11章就Excel中的VBA程序与数组实现交叉相乘法进行了举例，希望能够为各家保险公司在开发和使用精算模型时提供参考和实施思路。

由于时间仓促，编者水平有限，本书中难免存在问题与不足之处，恳请各位读者给予指正。

主编 张远瀚 陈秀娟

2016年7月