自序1

“合规管理”对我国银行业来说不是一个新事物，我国银监会早在2006年就发布了《商业银行合规风险管理指引》，该指引对加强我国商业银行的合规风险管理、维护商业银行的安全稳健运行起到了重要的指导作用。

随着我国企业“走出去”，“合规”的概念渐渐进入人们的视野，“依法治企”“合规经营”等理念也日渐深入人心。如何准确地理解行业监管、东道国法规、全球经贸规则，如何把合规作为企业软实力的重要组成部分，如何加快提升企业的合规意识和合规能力，开始成为企业决策层和高管层最关切的问题之一。

2018年11月2日，国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国资委”）发布了《中央企业合规管理指引（试行）》（国资发法规〔2018〕106号）；2018年12月26日，国家发展改革委、外交部、商务部、人民银行、国资委、外汇局、全国工商联七部委联合发布了《企业境外经营合规管理指引》（发改外资〔2018〕1916号），用于指导中国企业在境内境外开展合规经营。自此，中国企业拉开了全面合规的大幕。

大幕拉开了，建设就要跟上去。本书就是基于作者这两年的最新合规实践而编写的。

从确定要写这本书，我们就开始寻找它的定位，直到写作开始后的两个月，我们还在斟酌定位问题。经过六轮修改，最终于2021年春节前才确定了本书的定位和架构。我们希望这本书能够成为合规管理方面的实务工具书。

一本关于合规管理术语的工具书。书中详细介绍了与合规管理密切相关的38个基础概念，并给予详细解读，方便组织（或企业）统一合规语言（详见本书第3章）。

一本关于合规管理体系类别的工具书。书中不仅详细介绍了国际标准化组织推荐的ISO 37301（原ISO 19600）合规管理体系，还介绍了世界银行集团、APEC、巴赛尔银行监管委员会以及国资委等组织或机构发布的合规管理指引及规范。

一本关于合规管理体系要素的工具书。本书第4章至第10章围绕ISO推荐的合规管理体系，详细介绍了该体系的基本构成要素及使用说明；在第11章，也介绍了其他组织发布的合规管理体系的要素及要求。

一本关于合规管理体系建设的工具书。本书把合规管理体系建设分为10个基本步骤，用于指导组织（或企业）以清晰的路径去建立自己的合规管理体系，使组织在建设合规管理体系的道路上少走弯路（详见本书第12章）。

一本关于合规管理实务操作的工具书。书中针对合规管理体系建设的不同阶段、不同步骤，提供了大量的表单、操作说明及注意事项，还在第14章中列举了一些常用的合规手册、合规承诺书和合规协议示例，用于增强合规从业人员对合规工作的感性认识，方便合规从业人员学以致用。

一本关于合规管理体系与其他管理体系整合的工具书。本书第13章提供了基于ISO管理标准的多体系整合方法，为组织建立统一的“大合规体系”或U-GRC体系指明了方向。

本书虽提供了不少图表和案例，但不求过细的描述，而是侧重于给出解决合规问题的思路和路径。作为一本工具书，本书适合合规从业人员在建立合规管理体系之前阅读和参考，也适合其在合规管理实践中遇到具体问题时打开来温故、知新。

李素鹏 叶一珺 李昕原

2021年4月15日于北京