1.3 研究思路和方法

1.3.1 研究思路

为了能够从整体上促进中国企业形成履行社会责任的良好局面，本书在对中国企业履行社会责任的发展阶段进行界定的基础之上，提出了有针对性的不同所有制企业应该承担社会责任的具体形式，接着分别对不同所有制企业承担社会责任的基本状况进行横向、纵向和经验比较研究，然后把三类比较结果与不同所有制企业应该承担社会责任的具体形式进行比较，从中发现不同所有制企业在履行社会责任方面所存在的问题，最后提出有针对性的政策建议。本书的研究思路可以从上面的技术路线图看出来。

1.3.2 研究方法

1．文献综述法

文献综述法是写作博士论文最惯用的和最基本的研究方法。通过对过往国内外文献研究的状况进行综述，可以发现前人研究存在的问题和尚没有涉足的领域，为撰写论文提供可能。另外，在前人文献研究的基础之上可以形成自己的基本观点和理论体系。本书正是在对过往文献研究的基础之上，发现前人要么对企业社会责任问题的研究对象过多集中于个别产业或者个别企业，要么笼统的认为企业应该或者不应该承担社会责任，而没有具体考虑不同类型企业在社会责任履行方面有什么异同点，即使有少许文献有所涉及，其也没有进行系统分析。本书以生产资料所有制为基础对中国整体企业进行了类型的划分，在此基础之上，本书从宏观上比较了不同所有制企业履行社会责任的基本现状，从比较结果中可以发现中国企业在履行社会责任方面所存在的问题，针对所存在的问题可以提出有针对性的政策建议，为形成中国企业履行社会责任的良好局面提供了理论上的可能。

2．实证分析和规范分析相结合的分析方法

本书在对中国企业履行社会责任的基本现状进行阶段性界定时运用了Probit离散变量二元选择模型的实证分析法，考察了企业社会责任与经济绩效、社会监督组织的关系，通过三者之间的关系对中国企业整体履行社会责任的基本现状进行阶段性界定。在实证分析的基础之上（阶段性界定的基础上），本书建立了创新型CSR模型，对不同所有制企业应该承担的社会责任范畴进行了规范分析，在规范分析的基础之上，提出了不同所有制企业应该承担社会责任的具体形式，为比较不同所有制企业履行社会责任的基本现状提供了判断标准。

3．历史分析法

历史分析法是指以时间为基本维度，运用发展的观点考察客观事物和社会现象的演化规律，这是马克思主义经济学方法论的精髓。本书正是在充分借鉴和吸收此方法精髓之上，运用历史分析法考察了不同所有制企业社会责任的演化历程，通过对不同所有制企业社会责任历史起点的考察，结合目前企业社会责任的发展现状可以找出中国企业社会责任的发展演化规律，发现企业在履行社会责任过程中所存在的相同点和不同点，为决策提供理论依据。

4．比较分析法

比较分析法又可以被称作对比分析法，是企业财务报表分析最惯用的分析方法。通过指标的构建建立比较的基点，从而各个客体就可以依据此指标进行对比分析，进而就可以发现各个客体基本现状，对认识客体的本质和内在的规律具有重大意义。此方法是贯穿全文的最为核心的分析方法，为了能够对不同所有制企业履行社会责任的基本现状进行有针对性的比较，本书依据创新型CSR模型、企业社会责任推进模型和中国100强企业社会责任发展指数构建了社会责任可比较指数，从而为对不同所有制企业进行社会责任方面的比较提供了理论上的可能。通过企业之间的横向比较可以发现国有企业、私营企业和外资企业在社会责任方面孰好孰坏，另外在纵向比较和经验比较两章中也充分体现了比较分析法的作用，为深刻认知国有企业、私营企业和外资企业履行社会责任的现状提供了方法论上的支持。

5．博弈论分析法

本书将在促进企业履行社会责任的政策建议一章中运用博弈论的分析方法，目前在研究制度问题时通常采用两种比较流行的博弈论分析方法：进化博弈分析法和重复博弈论方法（在这里不再详述）。进化博弈是在生物进化思想的演化下发展起来的，把经济实体的行为特征同生物进化相对比，研究经济实体的行为策略均衡和向均衡过程的演化历程，制度演化在影响经济实体行为方面发挥着重要作用。本书将运用进化博弈分析方法考察企业在承担社会责任方面的行为特征，通过对称和非对称博弈模型的构建考察企业社会责任的演化历程和中国整体企业承担社会责任的均衡策略的形成，考察制度建构在促进企业履行社会责任方面所发挥的作用。

6．案例分析法

案例分析法就是通过对案例的典型分析，准确记录事件发生的时间、地点和发展变化过程，通过此事件来与其他事件进行比较研究，从而能够发现两个事件之间存在的异同。本书将通过案例分析法考察某些在社会责任方面表现比较突出的企业，从而能够给其他履行社会责任不好的企业起到一种示范作用，改变其履行社会责任状况不容乐观的局面。