1.2　研究内容、研究方法和创新点

1.2.1　研究内容

本书可分为理论和实践两大板块，逻辑主线是：概念模型—内在原理—实现机理—实证分析。研究内容主要包括以下五个方面：

（1）对陕西上市公司样本企业高管激励组合的定性研究。包括对现有相关文献的梳理与提炼，以及在企业高管内部进行的定性研究工作。梳理相关文献的目的是希冀从现有各个相关学科，尤其是经济学和管理学领域内对激励理论有一个全面、直观的认识，并从中提炼出具有共性的内容。

（2）根据文献回顾和在高管中间进行定性研究的结果，对激励组合进行界定，进行激励组合理论模型分析，在主观问卷和客观数据的基础上进行实证分析。在激励组合划分维度上，分别对物质激励与非物质激励的激励模型进行研究。

（3）用因子分析法对陕西上市公司样本做综合绩效评价，得到成长及盈利能力、偿债及投资能力、企业经营能力三个公因子。通过样本企业的年报数据，全面考量高管年度薪酬与企业综合绩效及上述三个公因子之间的关系，得出高管年度薪酬与企业绩效、企业偿债及投资能力、企业经营能力关系显著，与企业成长及盈利能力关系不显著的结论。

（4）研究陕西上市公司高管非物质激励对企业绩效的影响，在数据收集与统计分析的基础上，用高管个人满意度对企业非物质激励进行测度。在对样本进行信度效度分析后，通过探索性因子分析得出非物质激励包括成就激励、成长激励和工作环境激励三个指标。相关分析及回归分析的结果显示，陕西上市公司非物质激励中的成就激励、成长激励、工作环境激励与高管的个人满意度均呈显著正相关关系。

（5）以上市公司物质激励和非物质激励作为调节变量，建立模型，以我国2017年以前沪深制造业陕西上市公司为研究样本，探讨作为技术创新活动的主要载体的陕西省制造业上市公司实施高管激励是否对技术创新投入与企业绩效具有一定的调节作用。在数理统计与回归分析的基础上，验证了企业技术创新投入与企业绩效之间呈正相关关系，高管物质激励、非物质激励与技术创新投入呈正相关关系，高管物质激励、非物质激励分别对技术创新投入和企业绩效具有正向调节作用。

1.2.2　研究方法

主要应用的研究方法包括分析与归纳法、理论分析与理论推演法、规范研究和实证研究等，通过上述研究方法的结合应用来实现研究目的。

（1）分析与归纳法。本书对国内外有关企业高层管理者激励问题经过仔细查阅、参考，在企业技术创新与企业绩效相关研究文献的基础上，分析界定了相关概念，如高级管理层、物质激励、非物质激励、技术创新、技术创新投入、企业绩效等。分析归纳了企业高管激励理论（经济学和管理学两个角度），如交易费用理论、委托—代理理论、企业家理论和人力资本理论、需求理论、期望理论、能动理论和管家理论、效用价值论、知识资本论。根据本书的研究思路与概念界定，可将企业高管激励划分为物质激励与非物质激励两种组合方式，归纳总结相关理论，并做出综述。对高管激励对技术创新投入的影响、技术创新投入对企业绩效的影响相关理论进行分析，基于文献研究和调查分析与统计，从加大企业技术创新投入与提升企业绩效的角度，认为应加强对企业高管的激励。

（2）理论分析与理论推演法。本书将在已有研究成果的基础上，采用理论分析与理论推演的方法，设计上市公司高级管理层物质激励、非物质激励的理论模型，就不同的激励方式对企业绩效的影响进行验证分析。以上市公司高管的物质激励和非物质激励两种激励方式作为调节变量，建立模型，对企业技术创新投入与企业绩效之间的关系进行验证分析，并得出基本结论。

（3）规范研究。本书采用规范研究方法，建构了企业高管人员物质激励与非物质激励模型及其应用途径的选择；采用线性回归分析方法对高管物质激励与绩效的关系进行研究；利用“因子分析”“相关性分析”“回归分析”等统计学方法对上市公司高级管理层的非物质激励与个人满意度进行研究，对技术创新投入对企业绩效的影响进行了研究，对激励对技术创新投入与企业绩效的调节作用进行研究，以抽样获得的各项问卷调查数据及上市公司公布的年报数据作为分析依据，力求保证研究结果在一定程度上的科学性。

（4）实证研究。在理论假设的基础上，将采用非随机抽样的问卷调查法获得数据，并应用统计软件SPSS 22.0，综合运用因子分析、回归分析等方法对相关研究假设进行了验证。

1.2.3　研究的创新点

基于前人的研究分析，本书对高级管理层激励从不同的角度进行了研究。从国内文献的理论分析、样本选取以及实证结论来看，在对高级管理层激励方式的研究中，大多是单一的、从一种方式进行研究，而从全面、系统的研究角度对多种方式、组合方式的研究还较为欠缺。因此，本书试图在前人研究的基础上对高级管理层激励组合分类进行系统研究。本书的主要创新点在于以下两个方面：

（1）从物质和非物质激励的角度，通过量化分析法对高级管理层激励方式的组合进行研究。在科学界定高级管理层激励方式组合的含义后，以高级管理层作为研究对象，将经济学激励理论与管理学激励理论相结合，运用主观数据和客观数据相结合的方式，从物质激励和非物质激励的角度来研究激励组合。

（2）以陕西上市公司为例，研究视角上的创新。以往有关技术创新投入和企业绩效关系的大部分研究，对人的行为的影响关注度不足，主要以公司特征、公司治理结构以及外部市场环境为视角。本书的研究将对陕西上市公司中高管的激励对企业绩效影响进行研究，并引入高管物质激励与非物质激励两种方式作为调节变量，分别研究它们对技术创新投入、企业绩效关系的调节作用与效应。