第二节 调查失败和经营失败

贷款风险产生的直接原因有借款人经营失败，贷前调查失败、贷时审查失败、贷后检查失败等诸多方面，但最主要是源于借款人的经营失败或调查人员调查失败。

经营失败是指借款人由于经济或经营条件，比如经济萧条、决策失误、同行竞争、对外投资过多、对外担保过多等原因，而无法达到投资人期望的收益、亏损或是破产等，以致无法归还借款，产生了信贷风险；调查失败是指调查人员虽执行了相关的调查程序，但由于调查人员本身专业素质或过失行为，对借款人提供的财务经营信息过于信任，或未能及时发现借款人业已存在的经营、财务风险，出具了错误的调查报告，据此通过了授信而发放贷款，从而产生了信贷风险。

经营失败与经营者品质、管理能力、内外部因素等相关，银行调查人员无法控制，而调查失败则是可控的。通过加强调查人员培训，提高调查人员的专业素质，丰富调查人员的实务经验，恰当运用调查方法，获取借款人全面、真实的财务经营信息，提供准确的调查报告，可以避免或减少调查失败率，降低信贷资产风险。